В России насчитывается более полутора миллионов многодетных семей. Официального определения многодетных семей в законах нет — в каждой программе могут быть свои условия для них. Как правило, многодетные семьи — это те, в которых родители воспитывают трех и более несовершеннолетних детей: их нужно кормить, одевать, обучать, лечить, предоставлять жилье и даже платить за них налоги. Чтобы рождалось больше детей, государство старается поддержать такие семьи: льготами, субсидиями, пособиями и другими программами. Это то, что Россия должна многодетным семьям — независимо от региона. И если она еще не предоставила этого, то можно потребовать.
Стандартный вычет в повышенном размере
Общие условия. С рождением ребенка родители получают право на стандартный налоговый вычет. Это сумма, на которую работодатель уменьшит доход при расчете НДФЛ. На первого и второго ребенка вычет составляет 1 400 рублей на каждого. Это означает, что каждый родитель может сэкономить 182 рубля в месяц на первого ребенка и столько же на второго.
На третьего и последующих детей стандартный вычет выше — 3 000 рублей на каждого.
Сколько НДФЛ может сэкономить родитель троих детей
Ребенок по счету Вычеты в месяц Экономия в месяц Экономия в год
Первый | 1400 Р | 182 Р | 2184 Р |
Второй | 1400 Р | 182 Р | 2184 Р |
Третий | 3000 Р | 390 Р | 4680 Р |
Всего | 5800 Р | 754 Р | 9048 Р |
Если в семье трое детей, то двое родителей вместе смогут сэкономить 1508 рандов в месяц на подоходном налоге с физических лиц. Это составляет до 18 096 рублей в год. Те, кто до сих пор не воспользовался этим вычетом, могут вернуть свой налог: с начала текущего года — на работе, за три предыдущих года — на основании декларации.
Вычет на ребенка разрешается получать каждый месяц, но только при условии, что доход с начала года не превышает 350 тысяч рублей. С нового календарного года он будет считаться заново.
Как его получить. Есть два способа сэкономить на НДФЛ благодаря детям:
- Подайте заявление на работе. Это делается один раз для каждого ребенка. Дальше этим займется бухгалтерия. К заявлению должны быть приложены свидетельства о рождении детей.
- Подача декларации. Этот вариант предназначен для тех, кто не знал о вычете и не использовал его в предыдущие годы. И для тех, у кого нет работодателя, но есть доход, облагаемый по ставке 13% — например, от продажи автомобиля или нелегальной работы.
Налоговая декларация может быть подана через личный кабинет. Три месяца уходит на проверку и еще месяц на вычет или возврат налога.
Дополнительный вычет по налогу на имущество
Общие условия. Если у вас много детей и вы владеете квартирой, комнатой или домом, государство платит налог на имущество. Она должна быть задекларирована и выплачена ежегодно до 1 декабря.
Все получатели арендованной недвижимости по умолчанию имеют право на вычет: налог рассчитывается не на общую площадь квартиры, а только на нее. Например, налоговая льгота для дома составляет 50 м². Таким образом, владелец дома площадью 80 м² будет платить налог только с 30 м².
Такие вычеты предоставляются всем поголовно — это не является какой-либо льготой. Вам даже не нужно подавать заявление: налоговая инспекция сама вычтет площадь и пришлет вам уведомление с вычетами.
Вычеты по налогу на имущество для всех
Объект Вычет
Жилой дом | 50 м² |
Квартира или часть дома | 20 м² |
Комната или часть жилища | 10 м² |
В апреле 2019 года вступил в силу закон о дополнительных льготах для многодетных семей. Помимо общего имущественного налогового вычета, они имеют право на дополнительный вычет в зависимости от количества детей. Это также известно как вычет, но в отличие от общего вычета, за ним нужно обращаться, как за налоговыми кредитами.
Мы рассказываем об этом в нашей бесплатной рассылке "Стакан воды": раз в неделю мы отправляем письмо о финансовой стороне родительства.
Имущественный налоговый вычет для многодетных семей имеет обратную силу — с 2018 года. Поэтому для тех начислений, которые сейчас приходят в уведомлениях за прошлый год, это уже должно было быть включено. Если она не была учтена, стоит подать заявление на перерасчет налога.
Дополнительные вычеты для многодетных
Объект Сколько вычитается из валовой площади
Дом, часть дома | 7 м² на ребенка |
Квартира, комната или часть квартиры | 5 м² на ребенка |
Например, многодетная мать владеет домом площадью 70 м². До изменений в 2019 году налог на имущество начислялся на 20 м². Благодаря дополнительному налоговому вычету, с 2018 года она вообще не будет облагаться налогом, так как площадь дома уменьшится на 71 м². Расчет налогооблагаемой площади дома приведет к отрицательному значению, т.е. налоговая база станет нулевой.
70 — 50 — 7 × 3 = 0
Налоговые уведомления приходят по почте или на личный счет налогоплательщика. Многодетным семьям необходимо проверить, есть ли дополнительные вычеты. Если нет, вы должны уведомить их об их праве на вычет.
Как его получить. Отправьте заявление в налоговую инспекцию. Проще всего это сделать через личный кабинет: там есть специальная форма, и это займет пять минут. Если заявление уже поступило, а освобождение не было учтено, отправьте сообщение об ошибке через специальный сервис Федеральной налоговой службы.
Освобождение от налога на землю с шести соток
Общие условия. Одновременно с вычетом по налогу на имущество многодетным семьям было предоставлено освобождение от уплаты земельного налога. Он также вступил в силу с 2018 года.
Если многодетная семья имеет участок земли, то земельный налог должен быть уплачен не со всей площади, а с минус шести акров. Другими словами, шесть акров будут вычтены из общей площади участка, а налог будет уплачен только с разницы, если таковая имеется. Пенсионеры имеют эту льготу с 2017 года, а теперь она есть и у многодетных семей.
Например, отец с несколькими детьми имеет участок площадью 9 га. Ранее с него было взыскано 3 500 рублей земельного налога. Но с 2018 года налог взимается только за триста квадратных метров — семья экономит 2 300 рублей.
Эта льгота также предоставляется по заявлению. Если налог взимается на общих основаниях — со всей площади участка — необходимо сообщить о статусе многодетной семьи. Если семья владеет несколькими земельными участками, можно выбрать, к какому из них применить освобождение: оно будет предоставлено только одному участку. Или вы можете ничего не делать, в этом случае налоговая инспекция выберет участок с максимальным вычетом. Но только если они знают, что владелец — многодетный родитель.
Как его получить. Чтобы воспользоваться освобождением, необходимо подать заявление в налоговую инспекцию. Оно не будет предоставлено без заявления. Подтверждающие документы не являются обязательными по закону, но для уверенности лучше их приложить. При необходимости вы можете выбрать льготную зону для вычета в следующем году. Крайний срок — 31 декабря текущего года. Такого крайнего срока для подачи заявления на освобождение нет, но вам не следует медлить.
Льготный участок можно выбрать в описании земельного участка в разделе "Моя недвижимость" на сайте nalog.ru
Материнский капитал
Общие условия. Программа материнского капитала реализуется с 2007 года. Это деньги, предназначенные для определенной цели: образование детей, покупка дома, выплата ипотечного кредита или выплата пенсии матери.
Ранее его получали семьи, в которых родился или был усыновлен второй и последующий ребенок. С 2020 года материнский капитал можно получить даже за первого ребенка.
В 2022 году размер материнского капитала на первого ребенка составит 524 527,9 рандов, а на второго ребенка — еще 168 616,2 рандов.
Например, в семье есть двое детей, родившихся в 2004 и 2006 годах. В то время материнского капитала не было. В 2018 году родился третий ребенок — мать получила сертификат, и семья сможет потратить P 693 144,1 .
Особенностью материнского капитала является то, что он может быть использован на образование любого из детей. Например, деньги выдаются при рождении третьего ребенка, а первый ребенок будет учиться на них в университете. Или наоборот: семье выдается сертификат на второго ребенка, а частный детский сад использует эти деньги для оплаты третьего.
Материнский капитал можно сочетать с другими формами государственной поддержки. Например, он может стать первоначальным взносом при оформлении льготной ипотеки. Но на покупку аварийной квартиры или погашение кредита в МФО деньги не дадут.
Как получить. Во-первых, мать должна оформить сертификат. Он подтверждает право на получение денег из бюджета. Теперь сертификат можно получить даже в электронном виде. Когда приходит время, семья подает еще одно заявление — на распоряжение материнским капиталом. Если все в порядке, OFE переводит деньги продавцу квартиры, банку или университету. Документы удобно оформлять на сайте ПФР или через государственные услуги.
450 000 ₽ на погашение ипотеки
Общие условия. Если в семье есть как минимум трое детей, государство готово выплатить за них до P450 000 ипотечного долга. Есть одно важное условие: третий или последующий ребенок должен родиться в 2019 году или позже. Если в 2018 году родится третий ребенок, семье не будет погашен ипотечный кредит.
Однако ипотека может быть взята несколько лет назад и даже на вторичное жилье. И нет юридического обязательства регистрировать квартиру на имя всех членов семьи.
Государство выплатит семье максимум P450 000. Если долг по ипотеке меньше, они закроют остаток, но неизрасходованная сумма не будет перенесена — она будет сожжена. Например, если семье осталось выплатить 300 тысяч рублей, бюджет погасит эту сумму, а 150 тысяч семья не получит и не сможет использовать на другую ипотеку.
Если вы планируете третьего ребенка к 2023 году, вам, вероятно, не стоит спешить погашать его досрочно: предоставьте эту возможность государству.
Как его получить. Федеральный закон о такой форме государственной поддержки уже принят. И сейчас еще существуют правила о том, как подать заявление и как подготовить документы.
Ипотечные каникулы на полгода
Общие условия. С 31 июля 2019 года люди с ипотечным кредитом могут на законных основаниях не выплачивать свой кредит в течение шести месяцев. Государство позволяет им брать льготный период, не спрашивая разрешения у банка.
Но отпуск предоставляется не всем, а только тем заемщикам, которые оказались в сложной ситуации. Одна из таких ситуаций — увеличение числа иждивенцев при снижении дохода. Это также относится к многодетным семьям.
Вот общие условия для таких случаев:
- Заемщик увеличил число иждивенцев. Например, рождается еще один ребенок.
- Среднемесячный доход за два месяца до подачи заявления снизился более чем на 30% по сравнению с 12 месяцами до подачи заявления.
- Ежемесячные выплаты в ближайшие шесть месяцев будут составлять более 40% от среднемесячного дохода, рассчитанного за два предыдущих месяца до подачи заявления на отсрочку платежей.
Например, когда семья брала ипотечный кредит, у них было двое детей. То есть у заемщика было два иждивенца и зарплата, скажем, 50 000 рублей. Ежемесячный платеж за квартиру составлял 19 000 рублей. Потом родился третий ребенок, и зарплата отца сократилась до 30 000 рублей. В результате теперь есть три иждивенца, т.е. количество увеличилось. А доход заемщика снизился на 20 тысяч, или более чем на 30%. И теперь отец вынужден платить банку за квартиру более 40% своего дохода. Это одна из сложных ситуаций, которая юридически дает право на отсрочку платежа.
Папа-заемщик подаст в банк заявление, приложив к нему свидетельство о рождении третьего ребенка и справку о доходах, и получит отсрочку на полгода. Это означает, что семье не придется платить банку в течение определенного периода времени. Это не считается просроченным платежом и не повлияет на кредитную историю семьи и не позволит судебным приставам наложить арест на дом. Отец должен будет выплатить отсроченный взнос, когда погасит весь кредит — в конце периода погашения.
Как получить. Заявление можно принести в банк лично или отправить по почте. Некоторые банки позволяют сделать это онлайн. В обоих случаях вы должны приложить документы, подтверждающие вашу сложную ситуацию. В ответ банк должен предоставить обновленный график. Пошаговую инструкцию о том, как подать заявление на ипотечные каникулы, смотрите в нашем обзоре.
Бесплатный земельный участок
Общие условия. Семьи с тремя и более детьми имеют право на бесплатный земельный участок. Это федеральная программа, но условия устанавливаются регионами. Они выбирают места для многодетных семей и решают, кто их получит.
На практике большая семья может встать на учет и потом годами ждать своей очереди. В некоторых регионах несколько тысяч семей ждут земли, но власти выделяют десять участков в год, да и то где-то на окраине и без коммуникаций.
В любом случае, если такая программа существует, имеет смысл подать заявку и зарегистрироваться. Даже если ваша очередь подойдет не сразу, но вы должны воспользоваться законом: может быть, вам повезет, и однажды вы получите от государства десять соток бесплатных участков.
Как получить. Сначала вам следует изучить условия программы в вашем регионе. С местным законом можно ознакомиться на сайте администрации. В Московской области это закон от 01.06.2011 г. № 73/2011-ОЗ. В Брянске условия описаны в Законе № 77-3 от 30.07.2019 . А семьям из Краснодарского края нужен закон от 26.12.2014 № 3085-КЗ . Там будет указано, куда подавать заявление и какие документы необходимо приложить.
Как только семья будет поставлена в лист ожидания, вам нужно будет следить за ее продвижением и ждать. Со списками и планами можно заранее ознакомиться на сайте органа, который их распределяет, например, департамента недвижимости или земельной комиссии.
Отпуск в любое время не по графику
Общие условия. Родительница троих детей до 12 лет может взять отпуск, когда захочет, но не тогда, когда ее очередь по расписанию. Даже если мать с тремя детьми подписала соглашение об отпуске в декабре и договорилась взять отпуск в марте, она может передумать и взять отпуск в июле. Работодатель не может отказать ей, поскольку, согласно Трудовому кодексу, она имеет на это право. Это не право, а обязанность работодателя разрешить родителю с несколькими детьми поехать в отпуск. Это вариант как для отца, так и для матери.
Если многодетному родителю не дают отпуск, когда он или она хочет, он или она имеет право жаловаться. Работодатель может потерять десятки тысяч рублей в виде штрафов.
Как получить. Напишите заявление на имя своего работодателя и укажите, когда вы хотите взять следующий оплачиваемый отпуск. За три дня до назначенной даты вам должны выплатить отпускные. Вы не обязаны выходить на работу в день начала отпуска. Если ваш работодатель возражает, не передает деньги или угрожает вам увольнением, подайте жалобу в инспекцию по труду.
Досрочная пенсия для мамы
До 2019 года мать пятерых детей могла выйти на пенсию в возрасте 50 лет. С 2019 года матери трех или четырех детей имеют право на досрочную пенсию. Они могут получать пенсию из пенсионного страхования на три-четыре года раньше, чем матери двоих детей при тех же условиях.